【第1篇】公司財務部管理制度范文怎么寫3700字
財務管理制度范本
總 則
第一條 為加強公司的財務工作，發(fā)揮財務在公司經(jīng)營管理和提高經(jīng)濟效益中的作用，特制定本規(guī)定。
第二條 公司財務部門的職能是:
(一)認真貫徹執(zhí)行國家有關的財務管理制度。
(二)建立健全財務管理的各種規(guī)章制度，編制財務計劃，加強經(jīng)營核算管理，反映、分析財務計劃的執(zhí)行情況，檢查監(jiān)督財務紀律。
(三)積極為經(jīng)營管理服務，促進公司取得較好的經(jīng)濟效益。
(四)厲行節(jié)約，合理使用資金。
(五)合理分配公司收入，及時完成需要上交的稅收及管理費用。
(六)對有關機構及財政、稅務、銀行部門了解，檢查財務工作，主動提供有關資料，如實反映情況。
(七)完成公司交給的其他工作。
第三條 公司財務部由總會計師、會計、出納和審計工作人員組成。
在沒有專職總會計師之前，總會計師職責由會計兼任承擔。
第四條公司各部門和職員辦理財會事務，必須遵守本規(guī)定。
財務工作崗位職責
第五條 總會計師負責組織本公司的下列工作:
(一)編制和執(zhí)行預算、財務收支計劃、信貸計劃，擬訂資金籌措和使用方案，開辟財源，有效地使用資金;
(二)進行成本費用預測、計劃、控制、核算、分析和考核，督促本公司有關部門降低消耗、節(jié)約費用、提高經(jīng)濟效益;
(三)建立健全經(jīng)濟核算制度，利用財務會計資料進行經(jīng)濟活動分析:
(四)承辦公司領導交辦的其他工作。
第六條 會計的主要工作職責是:
(一)按照國家會計制度的規(guī)定、記賬、復賬、報賬做到手續(xù)完備，數(shù)字準確，賬目清楚，按期報賬。
(二)按照經(jīng)濟核算原則，定期檢查，分析公司財務、成本和利潤的執(zhí)行情況，挖掘增收節(jié)支潛力，考核資金使用效果，及時向總經(jīng)理提出合理化建議，當好公司參謀。
(三)妥善保管會計憑證、會計賬簿、會計報表和其他會計資料。
(四)完成總經(jīng)理或主管副總經(jīng)理交付的其他工作。
第七條 出納的主要工作職責是:
(一)認真執(zhí)行現(xiàn)金管理制度。
(二)嚴格執(zhí)行庫存現(xiàn)金限額，超過部分必須及時送存銀行，不坐支現(xiàn)金，不認白條抵壓現(xiàn)金。
(三)建立健全現(xiàn)金出納各種賬目，嚴格審核現(xiàn)金收付憑證。
(四)嚴格支票管理制度，編制支票使用手續(xù)，使用支票須經(jīng)總經(jīng)理簽字后，方可生效。
(五)積極配合銀行做好對賬、報賬工作。
(六)配合會計做好各種賬務處理。
(七)完成總經(jīng)理或主管副總經(jīng)理交付的其他工作。
第八條 審計的主要工作職責是:
(一)認真貫徹執(zhí)行有關審計管理制度。
(二)監(jiān)督公司財務計劃的執(zhí)行、決算、預算外資金收支與財務收支有關的各項經(jīng)濟活動及其經(jīng)濟效益。
(三)詳細核對公司的各項與財務有關的數(shù)字、金額、期限、手續(xù)等是否準確無誤。
(四)審閱公司的計劃資料、合同和其他有關經(jīng)濟資料，以便掌握情況，發(fā)現(xiàn)問題，積累證據(jù)。
(五)糾正財務工作中的差錯弊端，規(guī)范公司的經(jīng)濟行為。
(六)針對公司財務工作中出現(xiàn)問題產(chǎn)生的原因提出改進建議和措施。
(七)完成總經(jīng)理或主管副總經(jīng)理交付的其他工作。
財務工作管理
第九條 會計年度自一月一日起至十二月三十一日止。
第十條 會計憑證、會計賬簿、會計報表和其他會計資料必須真實、準確、完整，并符合會計制度的規(guī)定。
第十一條 財務工作人員辦理會計事項必須填制或取得原始憑證，并根據(jù)審核的原始憑證編制記賬憑證。會計、出納員記賬，都必須在記賬憑證上簽字。
第十二條 財務工作人員應當會同總經(jīng)理辦公室專人定期進行財務清查，保證賬簿記錄與實物、款項相符。
第十三條 財務工作人員應根據(jù)賬簿記錄編制會計報表上報總經(jīng)理，并報送有關部門。會計報表每月由會計編制并上報一次。會計報表須會計簽名或蓋章。
第十四條 財務工作人員對本公司實行會計監(jiān)督。
財務工作人員對不真實、不合法的原始憑證，不予受理;對記載不準確、不完整的原始憑證，予以退回，要求更正、補充。
第十五條 財務工作人員發(fā)現(xiàn)賬簿記錄與實物、款項不符時，應及時向總經(jīng)理或主管副總經(jīng)理書面報告，并請求查明原因，作出處理。
財務工作人員對上述事項無權自行作出處理。
第十六條 財務工作應當建立內部稽核制度，并做好內部審計。
出納人員不得兼管稽核、會計檔案保管和收入、費用、債權和債務賬目的登記工作。
第十七條 財務審計每季一次。審計人員根據(jù)審計事項實行審計，并做出審計報告，報送總經(jīng)理。
第十八條 財務工作人員調動工作或者離職，必須與接管人員辦清交接手續(xù)。
財務工作人員辦理交接手續(xù)，由總經(jīng)理辦公室主任、主管副總經(jīng)理監(jiān)交。
支票管理
第十九條 支票由出納員或總經(jīng)理指定專人保管。支票使用時須有支票領用單，經(jīng)總經(jīng)理批準簽字，然后將支票按批準金額封頭，加蓋印章、填寫日期、用途、登記號碼，領用人在支票領用簿上簽字備查。
第二十條支票 付款后憑支票存根，發(fā)票由經(jīng)手人簽字、會計核對(購置物品由保管員簽字)、總經(jīng)理審批。填寫金額要無誤，完成后交出納人員。出納員統(tǒng)一編制憑證號，按規(guī)定登記銀行賬號，原支票領用人在支票領用單及登記簿上注銷。
第二十一條 財務人員月底清賬時憑支票領用單轉應收款，發(fā)工資時從領用工資內扣還，當月工資扣還不足，逐月延扣以后的工資，領用人完善報賬手續(xù)后再作補發(fā)工資處理。
第二十二條 對于報銷時短缺的金額，財務人員要及時催辦，到月底按第二十一條規(guī)定處理。
凡一周內收入款項累計超過10000元或現(xiàn)金收入超過5000元時，會計或出納人員應文字性報告總經(jīng)理。凡與公司業(yè)務無關款項，不分金額大小由承辦人文字性報告總經(jīng)理。
第二十三條 凡1000元以上的款項進入銀行賬戶兩日內，會計或出納人員應文字性報告總經(jīng)理。
第二十四條 公司財務人員支付(包括公私借用)每一筆款項，不論金額大小均須總經(jīng)理簽字。總經(jīng)理外出應由財務人員設法通知，同意后可先付款后補簽。
現(xiàn)金管理
第二十五條 公司可以在下列范圍內使用現(xiàn)金:
(一)職員工資、津貼、獎金;
(二)個人勞務報酬;
(三)出差人員必須攜帶的差旅費;
(四)結算起點以下的零星支出;
(五)總經(jīng)理批準的其他開支。
前款結算起點定為100元，結算規(guī)定的調整，由總經(jīng)理確定。
第二十六條 除本規(guī)定第二十五條外，財務人員支付個人款項，超過使用現(xiàn)金限額的部分，應當以支票支付;確需全額支付現(xiàn)金的，經(jīng)會計審核，總經(jīng)理批準后支付現(xiàn)金。
第二十七條 公司固定資產(chǎn)、辦公用品、勞保、福利及其他工作用品必須采取轉賬結算方式，不得使用現(xiàn)金。
第二十八條 日常零星開支所需庫存現(xiàn)金限額為2000元。超額部分應存入銀行。
第二十九條 財務人員支付現(xiàn)金，可以從公司庫存現(xiàn)金限額中支付或從銀行存款中提取，不得從現(xiàn)金收入中直接支付(即坐支)。
因特殊情況確需坐支的，應事先報經(jīng)總經(jīng)理批準。
第三十條 財務人員從銀行提取現(xiàn)金，應當填寫《現(xiàn)金領用單》，并寫明用途和金額，由總經(jīng)理批準后提取。
第三十一條 公司職員因工作需要借用現(xiàn)金，需填寫《借款單》，經(jīng)會計審核;交總經(jīng)理批準簽字后方可借用。超過還款期限即轉應收款，在當月工資中扣還。
第三十二條符合本規(guī)定第二十五條的，憑發(fā)票、工資單、差旅費單及公司認可的有效報銷或領款憑證，經(jīng)手人簽字，會計審核，總經(jīng)理批準后由出納支付現(xiàn)金。
第三十三條 發(fā)票及報銷單經(jīng)總經(jīng)理批準后，由會計審核，經(jīng)手人簽字，金額數(shù)量無誤，填制記賬憑證。
第三十四條 工資由財務人員依據(jù)總經(jīng)理辦公室及各部門每月提供的核發(fā)工資資料代理編制職員工資表，交主管副總經(jīng)理審核，總經(jīng)理簽字，財務人員按時提款，當月發(fā)放工資，填制記賬憑證，進行賬務處理。
第三十五條 差旅費及各種補助單(包括領款單)，由部主任簽字，會計審核時間、天數(shù)無誤并報主管副總經(jīng)理復核后，送總經(jīng)理簽字，填制憑證，交出納員付款，辦理會計核算手續(xù)。
第三十六條 無論何種匯款，財務人員都須審核《匯款通知單》，分別由經(jīng)手人、部主任、總經(jīng)理簽字。會計審核有關憑證。
第三十七條 出納人員應當建立健全現(xiàn)金賬目，逐筆記載現(xiàn)金支付。賬目應當日清月結，每日結算，賬款相符。
會計檔案管理
第三十八條 凡是本公司的會計憑證、會計賬簿、會計報表、會計文件和其他有保存價值的資料，均應歸檔。
第三十九條 會計憑證應按月、按編號順序每月裝訂成冊，標明月份、季度、年起止、號數(shù)、單據(jù)張數(shù)，由會計及有關人員簽名蓋章(包括制單、審核、記賬、主管)，由總經(jīng)理指定專人歸檔保存，歸檔前應加以裝訂。
第四十條 會計報表應分月、季、年報、按時歸檔，由總經(jīng)理指定專人保管，并分類填制目錄。
第四十一條 會計檔案不得攜帶外出，凡查閱、復制、摘錄會計檔案，須經(jīng)總經(jīng)理批準。
處罰辦法
第四十二條 出現(xiàn)下列情況之一的，對財務人員予以警告并扣發(fā)本人月薪1-3倍:
(一)超出規(guī)定范圍、限額使用現(xiàn)金的或超出核定的庫存現(xiàn)金金額留存現(xiàn)金的;
(二)用不符合財務會計制度規(guī)定的憑證頂替銀行存款或庫存現(xiàn)金的;
(三)未經(jīng)批準，擅自挪用或借用他人資金(包括現(xiàn)金)或支付款項的;
(四)利用賬戶替其他單位和個人套取現(xiàn)金的;
(五)未經(jīng)批準坐支或未按批準的坐支范圍和限額坐支現(xiàn)金的;
(六)保留賬外款項或將公司款項以財務人員個人儲蓄方式存入銀行的;
(七)違反本規(guī)定條款認定應予處罰的。
第四十三條 出現(xiàn)下列情況之一的，財務人員應予解聘。
(一)違反財務制度，造成財務工作嚴重混亂的;
(二)拒絕提供或提供虛假的會計憑證、賬表、文件資料的;
(三)偽造、變造、謊報、毀滅、隱匿會計憑證、會計賬簿的;
(四)利用職務便利，非法占有或虛報冒領、騙取公司財物的;
(五)弄虛作假、營私舞弊，非法謀私，泄露秘密及貪wu挪用公司款項的;
(六)在工作范圍內發(fā)生嚴重失誤或者由于玩忽職守致使公司利益遭受損失的;
(七)有其他瀆職行為和嚴重錯誤，應當予以辭退的。
附則
第四十四條 本規(guī)定由總經(jīng)理辦公會負責解釋。
第四十五條 本規(guī)定自發(fā)布之日起生效
書寫經(jīng)驗71人覺得有用
寫管理制度的時候，得結合實際情況，不能照搬別人的。像財務這塊，每個公司的流程都不一樣，所以不能套用現(xiàn)成的模板。有些東西看著差不多，但放到具體環(huán)境里可能就不合適了。比如報銷單上的審批環(huán)節(jié)，有的公司需要部門經(jīng)理簽字，有的還要加上財務主管，這都是根據(jù)管理需求來的。
一開始可以先列個提綱，把想表達的東西大致框一下。比如收入、支出、報銷、盤點這些基本板塊都要涵蓋到。不過有時候寫著寫著會發(fā)現(xiàn)原先的想法不太現(xiàn)實，這就得調整。比如最初覺得報銷只要三五天就能處理完，結果后來發(fā)現(xiàn)因為人手少，經(jīng)常拖到十天半個月，就得改改流程。
制定制度時，最好能找?guī)讉€老員工聊聊，聽聽他們的建議。畢竟他們長期在一線工作，知道哪些地方容易出問題。比如采購那邊，以前經(jīng)常出現(xiàn)發(fā)票開錯的情況，后來就專門在制度里加了一條，要求每次采購前必須核對供應商資質，這樣就減少了不少麻煩。
還有就是語言要通俗易懂，別弄得太書面化。像什么“務必”、“必須”這些詞，雖然聽著正式，但實際執(zhí)行起來可能會讓人感覺壓力大。有時候換個說法，效果反而更好。比如把“必須在當天完成”改成“建議當天處理”，聽起來就沒那么生硬。
有時候寫的時候會忘記一些細節(jié)，比如表格填寫規(guī)范這類小事。剛開始起草的時候只顧著大的框架，等到后期才發(fā)現(xiàn)遺漏了不少關鍵點。像報銷單上的金額欄，之前沒規(guī)定是否要大寫，后來才發(fā)現(xiàn)這樣很容易出錯，還得重新補充進去。
財務部的制度還應該定期更新，不能一成不變。市場環(huán)境變了，公司規(guī)模擴大了，原來的制度可能就不適用了。比如說以前公司小，賬目簡單，現(xiàn)在業(yè)務多了，資金流復雜了，就得重新梳理一下流程。要是發(fā)現(xiàn)某個環(huán)節(jié)總是出問題，那肯定得想辦法優(yōu)化。
小編友情提醒：
制度寫好后不能光放在文件夾里，得讓大家都知道?？梢越M織個培訓，把制度里的重點講清楚。當然，有些人可能記不住，所以平時也要多提醒，像什么月底盤點，報銷截止日期之類的，都得時不時強調一下。
【第2篇】公司財務部辦公室安全管理制度怎么寫250字
公司財務部辦公室安全管理制度
1、財部辦公室的門窗應裝置安全柵欄和報警器，受理收付款處應設柜臺。
2、存放現(xiàn)金必須使用保險箱，并專人專管。
3、保險箱的鑰匙、密碼應同時使用，下班時撥亂密碼，專管人員工作調動或調離，密碼應重新調整。
4、現(xiàn)金存放不得超過銀行核定的限額。
5、解款、提款必須二人以上，并使用防盜報警箱或報警包，數(shù)額大的要派專車接送，保安部應指派保安人員護送。
6、支票、票證和憑證的管理，堅持檢驗復核制度，支票和印章應存放在保險箱和保險內，嚴禁使用空白支票。
書寫經(jīng)驗55人覺得有用
寫公司財務部辦公室安全管理制度的時候，得先弄清楚這個制度主要是為了什么。說白了，就是保證財務部門在日常工作中不出差錯，確保資金安全，防止信息泄露什么的。一開始可以先列出幾個關鍵點，像是文件管理、設備維護、人員進出登記之類的。
文件管理這部分特別重要，因為財務工作涉及到很多敏感信息，隨便放著不管就容易出問題。比如，紙質文件要存放在帶鎖的柜子里，電子版的文檔也要加密處理。還有，每次文件借閱都得做好記錄，誰借的、什么時候還的，都要清清楚楚。這里有個小細節(jié)需要注意，有時候忙起來可能就會忘記登記，這可是大忌，最好能設置個提醒機制。
再說說設備這塊兒，電腦啊打印機之類的，定期檢查保養(yǎng)是必須的。要是設備出了故障，維修的時候也得小心，不能隨便找人來修，得找靠譜的公司或者技術人員。另外，辦公區(qū)域的電源插座也不能亂接線，不然容易引起短路什么的，這不僅影響工作，還可能引發(fā)安全隱患。
人員進出登記也是個重點。外來人員進入財務室，必須經(jīng)過事先批準，而且要有人全程陪同。有些時候，接待人員可能會圖省事，直接讓對方自己進去，這種做法絕對不行。還有，財務室的門禁系統(tǒng)也要定期更新密碼，不能一直用同一個密碼，不然就跟沒設一樣。
最后一點，培訓也很關鍵。定期組織員工學習安全知識，提高大家的安全意識。不過有時候，領導可能會覺得培訓耽誤時間，覺得不如直接干活來得實在，其實這是不對的，安全意識提高了，工作效率反而會更高。
【第3篇】公司財務部內部管理制度總則怎么寫350字
公司財務部內部管理制度總則
一、熱愛本職工作，堅守工作崗位。
二、認真履行崗位職責，嚴格按工作規(guī)程辦事，按時、按量、優(yōu)質、高效的完成本職工作和領導交辦的工作。
三、增強服務意識，提高服務質量和效率，堅決杜絕'門難進、臉難看、事難辦'的現(xiàn)象，做到態(tài)度和藹，主動熱情。
四、嚴格執(zhí)行工作紀律，認真執(zhí)行請假制度，不準擅離職守。
五、儀態(tài)端莊、舉止大方。接待來客或接打電話，應熱情、謙和、有禮。
六、創(chuàng)造并保持安全、衛(wèi)生、有序、優(yōu)雅的工作環(huán)境。
七、講團結、講協(xié)作、講民主、講風格、講友愛。不斷加強自身修養(yǎng)，努力做一個誠實守信、光明磊落、胸襟開闊、與人為善的人。
八、正確處理各種工作關系，領導要尊重下屬，調動下屬工作積極性;下屬要領導，自覺服從領導指揮。
書寫經(jīng)驗49人覺得有用
制定一份適合公司財務部的內部管理制度，得結合實際情況去考慮。先從制度的目的講起，明確這個制度是為了保障公司的資金安全，提高工作效率。接著就要把部門職責劃分清楚，比如會計負責賬目記錄，出納負責現(xiàn)金管理，兩者不能混崗，這是基本的原則。不過在實際執(zhí)行過程中，有時候會遇到一些特殊情況，比如說某個員工請假了，其他同事需要臨時幫忙處理業(yè)務，這時候就需要提前做好交接工作，確保流程順暢。
對于報銷這類日常事務，規(guī)定必須附帶正規(guī)發(fā)票，并且要經(jīng)過部門主管審核后才能報賬。這里需要注意的是，有時候發(fā)票上的信息可能填寫不完整，這就需要申請人及時補正，否則會影響后續(xù)的工作進度。另外，關于財務檔案的管理，要求所有單據(jù)都要分類歸檔，便于日后查閱。但有時由于工作繁忙，可能會忽略掉一些細節(jié)，比如忘記給文件標注日期，這樣會給以后查找?guī)砺闊?/p>
為了防止內部人員利用職務之便謀取私利，制度中還應該包含一些防范措施。例如定期開展內部審計，檢查是否存在違規(guī)行為。還有就是加強員工的職業(yè)道德教育，讓大家明白誠信的重要性。不過在實際操作中，可能會因為溝通不到位導致某些環(huán)節(jié)出現(xiàn)問題，所以管理層應當主動與員工保持良好互動，及時了解大家的想法和建議。
最后一點很重要，那就是制度不是一成不變的，隨著企業(yè)的發(fā)展，需要不斷調整和完善。因此，每隔一段時間就應該組織相關人員開會討論，看看哪些地方可以改進。要是有人覺得修改起來比較麻煩，也可能就會忽視這一點，但實際上只有不斷優(yōu)化，才能讓制度更好地發(fā)揮作用。
【第4篇】建筑公司財務部管理制度怎么寫3350字
建筑工程公司財務部管理制度
為了加強會計基礎工作的管理，提高會計信息的真實性，正確計算公司的財務成果，進一步落實財政部頒發(fā)的《會計基礎工作規(guī)范》，減少或避免不必要的損失，維護公司正常經(jīng)濟活動，特制定本制度。
1.財務人員職業(yè)道德
1.1財務人員在工作中必須遵守職業(yè)道德，具有良好的職業(yè)技能，嚴守工作紀律，努力提高工作效率和工作質量。
1.2必須熱愛本職工作，忠于職守，嚴肅認真履行崗位職責，做到愛崗敬業(yè)。
1.3必須實事求是，講求信用，保守公司秘密，做到誠實守信。
1.4會計人員必須真實地反映經(jīng)濟業(yè)務事項，公證地提供會計信息。
1.5會計人員必須熟悉并掌握國家的法律、法規(guī)和國家統(tǒng)一的會計制度、稅法及企業(yè)規(guī)章，做到堅持原則。
1.6會計人員必須努力鉆研業(yè)務，及時更新知識，增強職業(yè)判斷能力，適應工作要求，做到自覺提高職業(yè)技能。
1.7會計人員必須熟悉企業(yè)的業(yè)務流程，運用并掌握財務會計信息和會計方法。
1.8會計人員必須具有鮮明的服務意識、文明的服務態(tài)度，做到強化服務。
2.財務部崗位職責
2.1負責會計的管理工作，對各項財務會計工作進行定期或不定期的總結。
2.2負責確定會計核算控制點，建立健全內部會計控制制度并督促貫徹執(zhí)行。
2.3負責組織編制會計報表、成本表，及時檢查下署工作完成情況。
2.4負責督促檢查會計人員正確執(zhí)行國家法律法規(guī)、會計制度和企業(yè)內部控制制度以及履行崗位職責。
2.5負責原始憑證的審核，準確完整記賬、算賬、報賬及財務檔案整理工作。
2.6負責往來賬目核算與材料供應商的對賬工作。
2.7負責公司的營業(yè)執(zhí)照、代碼證和稅務登記證的年檢工作。
2.8負責財務人員離職的交接工作。
2.9每月30日向公司領導報送各項財務報表。
2.10 負責對保管員、材料員進行定期培訓。
2.11 負責同相關部門溝通與協(xié)調、落實工作。
2.12 負責落實向建設單位索取工程款工作。
2.13 負責質量保證金反款工作，前題在綜合部提供相關材料后辦理(備案證、竣工報告)。
3.會計人員崗位職責
3.1熟悉國家財經(jīng)法律、法規(guī)和企業(yè)規(guī)章制度，掌握本行業(yè)業(yè)務管理的有關知識，適應公司的工作要求。
3.2按會計制度建賬，設置會計科目，進行會計核算和接受監(jiān)督。
3.3認真做好記賬、算賬、報表工作，做到內容真實、數(shù)字準確、賬目清楚，按期報表;(根據(jù)稅務部門要求，月末30日報成本表，下月l0日前報稅務表)遲報一天負激勵10-50元。
3.4拒絕接受不真實，不合法的原始憑證(如:假票據(jù)等)并向公司負責人匯報。
3.5認真執(zhí)行公司制定的報銷審批制度，按程序審批。
3.6做好財產(chǎn)清查工作，對于財產(chǎn)清查中發(fā)現(xiàn)的盤盈和虧損，及時向主管財務領導匯報，以保證賬物相符。
3.7成本會計必須到所負責的工地與保管員進行出、入庫票據(jù)的傳遞交接工作，并將傳遞的票據(jù)及時的對賬、記賬，與保管員進行月末盤點工作。
3.8成本會計必須真實、客觀地反映各工程成本耗用情況，數(shù)字要真實、準確，每月進行一次盤點。
3.9成本會計定期將各工程水、電量簽字函復印件及時從保管員處取回報送財務部。
3.10 成本會計必須按規(guī)定時間內報表(每月20日盤點，30日報成本表);遲報一天負激勵10-50元。
3.11 工程竣工后成本會計必須在一個月內上報竣工成本表。
3.12 遵守法律、法規(guī)和國家統(tǒng)一的會計制度規(guī)定賦予的其它職責。
4.出納員崗位職責
4.1認真貫徹執(zhí)行國家法律、法規(guī)及企業(yè)管理制度。
4.2保管庫存現(xiàn)金、空白支票和空白票據(jù)，并對其安全和完整負責。
4.3負責辦理現(xiàn)金的結算業(yè)務辦理時，應按照核定的庫存限額和現(xiàn)金支付范圍內使用現(xiàn)金，如有違反，負激勵100元。
4.4復核或授權審核收付款原始憑證，及時向相關會計崗位傳遞會計憑證(傳遞時間不能超過三天);遲報一天負激勵l0一50元。
4.5根據(jù)收付款會計憑證序時逐筆登記現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬，每曰進行日結和賬實核對，做到日清月結。發(fā)現(xiàn)問題及時核對，查明原因，違者負激勵50元。
4.6監(jiān)督和維護財經(jīng)紀律，依照規(guī)定阻止違法和違規(guī)的行為，合理利用資金，保證資金和財產(chǎn)的安全。
5.現(xiàn)金管理制度
5.1嚴格執(zhí)行《現(xiàn)金管理暫行條例》在規(guī)定范圍內使用現(xiàn)金。
5.2各部門的現(xiàn)金收入必須全額統(tǒng)一交財務部保管。
5.3庫存現(xiàn)金限額為i000元，超出部分必須當日交存銀行。
5.4嚴格遵守收、支兩條線的原則，出納員不得坐收、坐支現(xiàn)金。
5.5出納員到銀行提存現(xiàn)金數(shù)額較大時，必須安全部派人乘公司專車前往，以保證安全。
5.6公款不準用于生產(chǎn)經(jīng)營活動以外的個人借款。
5.7嚴格控制攜帶大批公款外出，出差人員應按照出差天數(shù)、地點等，適當借支差旅費，經(jīng)主管領導批準，一般一人一次借款不得超過2000元，并提前一天通知出納員。
5.8出差人員返回后，必須在三el內到財務部辦理報銷結賬手續(xù)。遲報一天罰款:30元，每周一、周四上午九點為公司內部報銷時間。
5.9外出采購支出在200元以上的，原則上使用支票結算。
5.10 嚴格執(zhí)行企業(yè)報銷制度和支出標準，各種原始票據(jù)要合法有效，凡不符合報銷制度的，出納員有權拒絕報銷。
5.11 現(xiàn)金收付業(yè)務，應當及時登記現(xiàn)金日記賬，做到日清月結，賬款
相符。
5.12 一切現(xiàn)金收、付必須有憑有據(jù)，對現(xiàn)金收、付憑證要嚴格審核審核時手續(xù)完整，數(shù)字正確。
5.13 出納員和會計人員必須分清職責范圍，不得一人兼管。
5.14 接受公司內部的監(jiān)督檢查，確保公司完善會計制度。
6.銀行存款和支票的管理
6.1財務部要加強支票的管理，空白支票與財務專用章要異地存放。
作廢支票一定要加蓋作廢章。
6.2領用支票要按規(guī)定的程序填寫《支票借款單》，由借款人簽字，經(jīng)主管領導批準后，到財務領取支票，并在'領用支票登記薄'登記方可支付。
6.3支票使用人要妥善保管好支票，不得毀損或遺失，如有遺失，立即掛失，由于遺失支票給公司造成經(jīng)濟損失的，按損失的額度、追究當事人的責任。
6.4出納員簽發(fā)支票，必須填準日期、用途，需注明使用限額的，限額要書寫規(guī)范。
6.5采購人員用支票采購時，原則上不能超過請領時的限額。超過限額需向主管領導請示，如超限額較多，需補辦手續(xù)，不經(jīng)請示，追究責任，并罰款100元。
6.6出納員要及時登記銀行存款日記賬，做到日清月結，隨時準確掌握銀行存款余額，不得開據(jù)空頭支票，如果發(fā)生銀行存款空頭，由出納員個人承擔，并按銀行罰款額度處罰。
6.7登記銀行存款日記賬要及時與銀行對賬單進行核對，發(fā)現(xiàn)問題及時查找，更正未達事項，填未達清單，凡已支付的支票存根，要督促經(jīng)辦人在規(guī)定時限內報賬;(時限七天)超期一天罰款50-100元。
7.財務印章的管理
7.1嚴禁一人保管支付款項所需的全部印章，財務印章一般應由以下人員保管:
(1)企業(yè)法人名章由指定出納員保管。
(2)財務專用章由指定的會計人員保管。
(3)發(fā)票專用章、現(xiàn)金收(付)銀行收(付)章由財務部部長保管。
7.2財務專用章、法人名章、發(fā)票專用章應按規(guī)定用途和范圍內用印，不準交由非負責人用印，不準在空白紙張上用印，違反上述規(guī)定罰款200元。
7.3印章一般不得攜帶出公司使用，確因工作需要攜帶出公司使用的，必須經(jīng)財務主管領導審批并登記，違者罰款200元并追究法律責任。
7.4啟用、封存或銷毀財務印章，應當填制財務印章啟用、封存或銷毀表，經(jīng)公司法定代表人審批后，方可辦理啟用、封存或銷毀，并做出記錄。
7.5財務印章應當隨會計人員的交接辦理交接手續(xù)，并寫出書面材料。
8.報銷審批制度
為了進一步完善會計工作的操作標準，強化企業(yè)財務管理規(guī)范，現(xiàn)制定如下報銷審批制度:
8.1材料員在購入材料發(fā)貨票及入庫單上簽上經(jīng)手人姓名，交財務主管領導簽字同意后到財務部審核報銷。
8.2企業(yè)內部報銷時，(包括:辦公用品、汽油、修車、差旅費等各項支出)由經(jīng)辦人到財務部領取專用借據(jù)和報銷票據(jù)，經(jīng)財務主管領導批準，到財務部門領取現(xiàn)金或支票。在規(guī)定時間內及時報銷，報銷時按規(guī)定粘貼，經(jīng)手人在專用票據(jù)規(guī)定位置及原始發(fā)貨票的后面簽字。經(jīng)財務主管領導批準后，到財務部審核報銷。如:借款超過規(guī)定時限，(三天、特殊情況一周內)掛個人借款處理。
以上報銷審批程序缺少一項，拒絕報銷，發(fā)現(xiàn)虛報，弄虛作假的將追究其責任，罰款處理。
9.會計工作交接制度
會計人員在發(fā)生以下變動情況時，應當辦理會計工作的交接手續(xù):
9.1在本企業(yè)內部調離會計工作崗位或離職。
9.2因病或其他原因離開工作崗位的，需辦理以下交接手續(xù)。
(1)移交人員必須將所保管的會計檔案、資料及其物品等在規(guī)定時間內全部移交給接替人員。
(2)移交人員必須將所保管財務印章全部移交給接替人員。
(3)沒有填制完的記賬憑證應當填制完畢，沒有登記的賬簿應當?shù)怯浲戤?，并在各賬戶最后一筆余額上加蓋移交人員名章。
(4)對未完事項寫出書面材料，整理簽字后公司留存一份。
9.3移交人員未履行完畢會計工作交接手續(xù)前，不得離開原會計工作崗位。
9.4移交時如有短缺、不完整，必須查明原因，并在移交清冊中注明，由移交人員負責完善。
書寫經(jīng)驗55人覺得有用
建筑公司財務部管理制度怎么寫，這事得從實際情況出發(fā)。管理，關鍵是要管到點子上，既不能太松散，也不能太死板。財務這塊兒尤其重要，畢竟錢的事誰都馬虎不得。
一開始得想清楚管理的目標，比如確保資金安全、提高效率、減少浪費什么的。然后，就要結合公司的規(guī)模和業(yè)務特點來制定。比如，小一點的公司可能就幾個財務人員，那制度就得簡單明了，流程也別太復雜；要是大公司，部門多、項目多，那制度就得詳細一些，分工明確，責任到位。
制定的時候，可以先把主要的工作流程梳理出來，像報銷審批、賬目核對、資金調度這些基本流程都得涵蓋進去。每個環(huán)節(jié)都要有具體的操作指南，最好能附上一些范例，這樣大家照著做就行。不過這里有個小地方要注意，有時候寫制度的人可能會忘記提醒大家定期檢查銀行對賬單，這個細節(jié)很重要，要是漏掉了，以后出了問題就麻煩了。
制度里頭最好能把考核標準也寫清楚。比如規(guī)定每月必須按時完成哪些報表，如果沒完成會有什么樣的后果。當然，考核標準不能太苛刻，得給員工留點余地，不然大家都壓力太大，反而影響工作積極性。
書寫注意事項：
財務部跟其他部門的關系也得處理好。比如說采購部門申請資金時，財務部需要審核有沒有預算，要是審核不嚴，可能就會導致超支。有時候，因為溝通不到位，采購部門可能覺得財務拖后腿，這就需要在制度里明確雙方的責任和義務，讓大家知道該怎么配合。
制度寫完后，還得找?guī)讉€老員工看看，聽聽他們的意見。畢竟他們天天打交道，對實際工作中可能出現(xiàn)的問題了解得更多。要是發(fā)現(xiàn)制度里有不合理的地方，就要及時修改。不過有時候，寫制度的人可能會忽略掉一些特殊情況，比如節(jié)假日加班的報銷問題，這類情況在實際操作中經(jīng)常會出現(xiàn)，所以得特別留意。
小編友情提醒：
制度定下來后，不是一勞永逸的，得根據(jù)實際情況不斷調整。比如市場環(huán)境變了，公司的經(jīng)營策略調整了，制度也要跟著改。這個過程中，可能會遇到一些阻力，有些人會覺得改來改去麻煩，這就需要耐心解釋，讓大家明白調整的必要性。
【第5篇】某物業(yè)公司財務部管理制度怎么寫1150字
物業(yè)公司財務部管理制度
1.固定資產(chǎn)/低值易耗品的核算制度
1.1.根據(jù)各類財產(chǎn)的《入庫單》登記分類明細金額數(shù)量帳。
1.2.根據(jù)各類財產(chǎn)的《出庫單》登記在庫財產(chǎn)減少帳與在用財產(chǎn)增加帳。
1.3.根據(jù)中心內部財產(chǎn)轉移單，及時登記調整各部門財產(chǎn)明細帳的有關數(shù)量、金額。
1.4.按公司規(guī)定辦理各類財產(chǎn)的報廢核銷手續(xù)，并做帳務調整。
1.5.相關記錄
c*7.5-02-f01-02《出庫單》
c*8.2-03-f03-02《入庫單》
2.財務支出/報銷制度
2.1.出納員嚴格審核報銷單據(jù)，檢查各項成本費用支出手續(xù)是否健全、原始單據(jù)的真實性、報銷金額正確性，財務經(jīng)理依據(jù)年度預算支出項目認真審核各項支出是否在預算范圍內，保證公司資金的安全，有效地降低成本費用。
2.2.各部門報銷人員填寫'支出/報銷憑單'，并將所有原始單據(jù)粘貼在背面，交部門負責人審核。
2.3.部門負責人審核此支出的真實性，簽字后轉到財務部。
2.4.出納接收各部門人員遞交的'支出/報銷憑單'，并進行初次審核
1).《支出/報銷憑單》只用于'發(fā)票'、《出/入庫單》、'簽報'、《采購(應急)申請單》、《合同付款單》等報銷手續(xù)齊備時。
2).行政性開支(費用、采購)應由行政人事部經(jīng)理在'支出/報銷憑單'上簽字認可。
3).應急采購應在《支出/報銷憑單》后附有《應急采購申請單》，合同付款應在《支出/報銷憑單》后附有《合同付款單》，并對照合同付款一覽表，預算外支出應附有獲批準的'簽報'。
4).檢查《支出/報銷憑單》內各欄項目是否逐一填寫;
5).報銷人、部門經(jīng)理是否簽字確認;
6).支票付款應在憑單背面注明與所附發(fā)票上公章印章相符的公司全稱、銀行帳號及開戶行代碼，并由填單人簽字確認;
7).檢查附件中發(fā)票是否寫有抬頭、財務印章是否清晰可辨、大小寫金額是否正確、背面是否有經(jīng)辦人簽字確認;
8).《出/入庫單》中列明的項目及金額是否與發(fā)票上一致、各責任人是否已簽字確認。
當檢查各項報銷手續(xù)齊備、無誤后，出納員在審核人處蓋人名章確認后交財務經(jīng)理核批，財務經(jīng)理應以年度預算支出項目為依據(jù)，認真審核各項支出是否在預算范圍內，以保證公司資金的安全，有效地降低成本費用。
2.6.經(jīng)財務經(jīng)理核批后送交總經(jīng)理簽字。
2.7.總經(jīng)理簽字后即可通知報銷人前來領款，領款人在《支出/報銷憑單》內領款人處簽字確認，出納員按報銷金額付款，如有預借款按多退少補的原則進行付款或收回退款，并將保存的借款單退還給報銷人。
2.8.付款后，出納員在《支出/報銷憑單》上蓋人名章及銀行付訖或現(xiàn)金付訖章，以示此項目已付款，并將報銷過的'支出/報銷憑單'交會計記帳。
2.9.相關表格
yz-zg/bcw-f01-01《支出/報銷憑單》
2.6.記錄表格
yz-zg/bcw-f01-01《支出/報銷單》
yz-zg/bcw-f02-01《會計憑證》
yz-zg/bcw-f03-01《會計報告》
yz-zg/bcw-f04-01《合同付款單一覽表》
yz-zg/bcw-f06-01《繳款通知書》
各物管中心《退租表》
各物管中心《入住通知單》
各物管中心《業(yè)主/租戶裝修申請表》
c*7.4-01-f06-02《應急采購單》
c*7.5-02-f01-02《出庫單》
c*8.2-03-f03-02《入庫單》
書寫經(jīng)驗99人覺得有用
寫一個財務部管理制度，得結合實際工作情況去構思。先從部門職責說起，比如明確財務人員負責哪些具體事務，像賬目管理、資金往來審核這類常規(guī)任務，還有發(fā)票管理、成本核算之類的專項工作。這部分內容最好詳細一些，避免模糊不清，不然執(zhí)行起來容易出偏差。另外，關于報銷流程，需要細化到每個環(huán)節(jié)，從申請單填寫到審批權限設置，再到最終付款，都要說得明明白白。
接著就是內控措施這部分了。物業(yè)公司的財務管理涉及的資金量可能不小，所以必須有嚴格的監(jiān)督機制?？梢砸?guī)定定期開展內部審計，檢查有沒有違規(guī)行為。還有就是財務數(shù)據(jù)的保密性，這很重要，要是隨便透露出去，對公司運營影響挺大的。這里可能會出現(xiàn)個小問題，就是有些條款寫得太籠統(tǒng)，比如“加強保密意識”，這樣的表述就顯得空洞，不如具體列出哪些資料不得外泄，以及違反規(guī)定會有什么后果。
然后說說績效考核這塊兒。財務工作講究精準無誤，所以考核標準應該量化，比如按時完成月度報表的比例、資金計劃執(zhí)行率等等。不過在制定考核細則的時候，得注意平衡激勵與約束的關系。如果獎懲制度設計得不合理，員工的積極性可能受影響。有時候可能會因為措辭不當，比如把“提高效率”寫成“加快速度”，雖然大意沒錯，但聽起來總覺得怪怪的。
最后還得補充一些應急處理方案。比如說遇到突發(fā)性的資金需求怎么辦，或者是系統(tǒng)故障導致無法正常辦公時該如何應對。這些問題平時看起來不起眼，一旦發(fā)生就會很麻煩。寫這部分的時候，建議多參考以往的經(jīng)驗教訓，畢竟紙上談兵容易脫離實際。當然，文字表達上也得注意，別搞得太啰嗦，否則看的人會覺得繁瑣難懂。
【第6篇】公司財務部個人借款管理制度怎么寫750字
公司財務部個人借款管理制度
為了規(guī)范公司借款管理制度，督促借款人及時歸還，使公司財務報表上反映的費用和利潤精確，避免公司的資金損失和沉淀，根據(jù)公司財務制度特制定此制度。
一、借款條件：
公司員工在處理業(yè)務往來、采購物資、出差、參加會議等各種業(yè)務時，經(jīng)部門負責人-主管副總-財務-總經(jīng)理簽批后，可暫時向公司借款。
二、借款原則：
實行“前清后借，前不清后不借”原則，特殊情況須經(jīng)總經(jīng)理特批方可借款。
三、借款程序
借款單需填列借款人、借款部門、借款事由、借款日期、借款金額、還款日期等內容；借款單由借款人、部門負責人、財務負責人、總經(jīng)理簽字后，出納員方可辦理款項支付。
四、還款期限
1、經(jīng)辦人的結算時間為五天（從借款日算起，如遇休息日可順延）。
2、借款人處理完業(yè)務回公司后五天內，(www.)必須到財務部報銷，沖抵借款。
3、差旅費報銷應于出差返回后四日內辦理。
4、備用金借款結算時間為一月。
五、借款定額
各部門因業(yè)務往來或采購物資所需的借款定額不得超過該項業(yè)務預算的10%；出差或參加會議所需的借款不得超過預算的20%；各部門備用金的借款定額不得超過借款人的工資總額。
六、沖銷原借款的費用報銷及款項支付，應在填制憑證時注明“沖銷借款”. 財務人員應認真核對開支內容與原借款單上注明的用途是否相符，如不符，有權拒絕支付。
七、其他借款
公司員工因個人原因需向公司借款的，借款金額不得超過借款人當月工資的總額，歸還日期不得超過1個月，特殊情況須經(jīng)總經(jīng)理批準。
八、財務監(jiān)督
財務部每月底應根據(jù)員工欠款情況，列出明細，報總經(jīng)理、部門負責人，并發(fā)出催款通知書，通知借款人限期到財務部結算，逾期仍未報銷者，則由財務部每天按借款總額的1%計算罰息，并在工資中扣繳。
**萬澤制藥有限責任公司財務部
201*年5月
公司借款資質調查報告
借款申請書范文
公司暫借款管理辦法
書寫經(jīng)驗83人覺得有用
寫公司財務部個人借款管理制度，得結合公司的實際情況來，不能照搬別人的制度。開頭部分，要把目的說清楚，比如為了加強資金管理，防止不必要的損失之類的。接著就該明確借款的適用范圍，哪些情況能借，哪些情況不能借，這部分最好詳細點，不然執(zhí)行起來容易出問題。
像一些特殊崗位，像銷售或者采購，可能經(jīng)常會有出差或者臨時采購的需求，這就需要提前規(guī)定好借款的額度。額度設定不能太隨意，要參考歷史數(shù)據(jù)，比如說過去一年這類支出的平均值，然后留個適當?shù)挠嗔?，這樣既保證了工作的靈活性，也能控制風險。
審批流程這部分也挺關鍵的，得明確誰有權批準借款。一般來說，小額借款可以讓部門主管簽字就行，但超過一定金額就得更高層級的領導來審批。這里要注意，審批權限的劃分一定要清晰，避免出現(xiàn)誰都能批的情況，那樣容易滋生腐敗。
還有就是借款的歸還期限，這個要具體到天數(shù)，比如說要求在一個月內歸還。要是超期沒還，就要有相應的措施，比如從工資里扣除。不過這里可能會有點小問題，比如有的員工工資不高，一下子扣太多影響生活，所以最好能有個緩沖機制，允許分期還款之類的。
報銷環(huán)節(jié)也很重要，借款用了之后必須及時報銷。報銷的時候要附上相關的票據(jù)憑證，這能有效防止虛假報銷。不過有時候可能會漏掉一些小細節(jié)，比如忘記把發(fā)票粘貼整齊，或者忘了在發(fā)票背面簽名，這些都可能導致審核不通過，所以提醒大家辦理報銷時要仔細檢查。
小編友情提醒：
財務部應該定期對借款情況進行核查，看看有沒有逾期未還的款項，還有沒有不符合規(guī)定的借款行為。如果發(fā)現(xiàn)問題，要及時向管理層匯報，采取必要的糾正措施。這一塊的工作量不小，需要財務人員有足夠的耐心和細致的態(tài)度。
